Всем доброго вторника и приятных майских выходных! Сегодня хотим поделиться ответом на вопрос подписчика, он будет полезен многим.  

В 2021 году я пополнял ИИС на 100 тыс. рублей. В этом же году получил дивиденды от американской компании. Форма W-8BEN подписана. Могу ли я уменьшить сумму налога с дивидендов за счет вычета по ИИС тип А? 

Сумму налога, подлежащую уплате с иностранных дивидендов, можно уменьшить за счет инвестиционного вычета по ИИС. При этом надо помнить, что сам вычет предоставляется при условии, что вы пополняли ИИС и получали официальный доход, с которого платили НДФЛ в бюджет. Если вы работаете, то к декларации нужно приложить справку с работы по форме 2-НДФЛ. 

В налоговую декларацию 3-НДФЛ необходимо включить:

• Сумму полученных дивидендов в пересчете на российские рубли на день их зачисления и сумму НДФЛ. При этом нужно указать сумму налога, которую удержал с вас американский эмитент и сумму НДФЛ, подлежащую доплате в России.
• Сумму инвестиционного вычета и сумму налогового возврата.

( Читать дальше )

История интересная, владел я акциями ВТБ больше 5 ЛЕТ и решил продать их с убытком в 2021 году. Так брокер ВТБ мне этот убыток не засчитал, ссылаясь на то, что акции при владении больше 5 лет имеют льготу по налогам. Льгота же касается только доходов, правильно я понимаю (17.2 статьи 217 Кодекса)? Соответственно ВТБ снял с меня налог по другим прибыльным сделкам за 2021 год. А напротив этой сделки в отчете так и стоит: куплено по 200т, продано по 100т.: убыток 0 рублей. На претензию ответ, что так как акции имеют льготу по налогам, то убыток не засчитан. Есть здесь понимающие люди? Подскажите правильно ли брокер поступает и что можно предпринять?

Всем доброго дня. Ситуация следующая:18.01.19 был открыт ИИС в Сбербанке прошло 36 месяцев и я закрыл ИИС в Сбербанке (21.01.22), получив соответствующее уведомление от Сбербанк Брокер о том, что ИИС закрыт.

В этот же день, т.е. 21.01.22 я открыл ИИС в ВТБ.


( Читать дальше )

Доброго всем дня! Хотим затронуть одну актуальную тему. Предположим, вы решили закрыть свой ИИС после того, как получите налоговый вычет, то есть через три года. При закрытии счета нужно продавать все активы и выводить денежные средства. Но если ценные бумаги перевести на брокерский счет и продать через этот брокерский счет, предусмотрена налоговая льгота — освобождение от НДФЛ прибыли в размере 3 млн рублей в год.

Простыми словами — вы освобождаетесь от налогов на продажу бумаг, которые держали минимум 3 года. Срок владения будет отсчитываться не с момента открытия брокерского счета, а с момента их приобретения. Если вы приобретали ценные бумаги в период действия ИИС, то, возможно, некоторые из них уже трехгодичные.

Следуя такой стратегии вы получаете две налоговые льготы — вычет при закрытии ИИС и льготу на долгосрочное владение — если продали бумаги с брокерского счета, которым больше трех лет.

( Читать дальше )

В последнем обзоре пары доллар-рубль в середине февраля рассматривались различные варианты дальнейшего движения, все они предполагали ослабление рубля, вопрос лишь был в небольших нюансах.  Основная рекомендация ( как и с осени прошлого года) была такая: «любое укрепление пары доллар-рубль использовать для покупки американской валюты». В принципе прежней она остаётся и сейчас. 

Эти два месяца получились очень динамичными, и если объективно сказать — то такого резкого обвала не ожидалось, несмотря на понимание «у рубля дна нет», и тем более столь значимого укрепления. Да, есть сильное воздействие, но стоимость того же USDT также падала, что более-менее подтверждает ситуацию, которую можно видеть на обычных график usd/rub. 

Предполагалось завершение треугольника в волне ((IV)), после выход из него к новым историческим максимум и глубокая коррекция 2. К удивлению, так и получилось (имеется ввиду коррекция). Волна ((V)) получилась удлинённой, и как «по теории » пошёл откат к четвёрке предыдущей степени, которой является указанный треугольник. 

( Читать дальше )

Первый индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) я открыл в 2015-м, еще в первый год действия программы. Пользовался им семь лет. Да-да, вот так долго. Многие думают, что ИИС можно держать открытым только три года, а потому нужно обязательно закрывать. Нет. Инвестсчетом можно пользоваться сколь угодно долго. Через три года наступает право его закрытия, так как в этот период средства с него выводить нельзя. 

За эти семь лет я получили налоговых вычетов на сумму более 350 тысяч рублей. Об этом писал в другом посте. 

И вот решил закрыть ИИС. Почему? Так как выводить средства со счета нельзя, то на нем накопилась большая сумма, которая зависла как бы мертвым грузом. Решил провести глобальную ребалансировку, поэтому потребовался вывод средств. 

На смену старому ИИС открыл новый. Я был наслышан о том, что из-за ошибок брокеров или самих инвесторов на этом этапе могли возникнуть проблемы. 

Например, если новый счет открыт хотя бы на день ранее закрытия старого налоговая отказывала в получении вычета. Поэтому я строго следил за действиями брокера на всех этапах. Рассказываю подробности:

( Читать дальше )

Раз уж так «зашел»  мой первый пост, то я напишу цикл статей из приблизительно 10 штук.

Я закончил мех-мах МГУ в 2012 году, потом учился в магистратуре ВШЭ, потом в экономической аспирантуре, написал диссертацию о лесопромышленном комплексе РФ в 2018 году (о ЛПК РФ будет отдельная Глава), поэтому я постараюсь изложить свою практическую экономическую теорию с академической структурой, насколько это возможно и насколько хватит моего профессионализма.

Догма — это некие положения, принимаемые за непреложную истину, т.е. аксиома. Для описания теории необходимы Догмы, и определения:

Часть 1. Влияние процентной ставки на покупательную способность населения.

Рассмотрим несколько кредитов с одинаковой суммой в 5 млн рублей, одинаковым сроком в 10 лет (120 мес), но разными процентными ставками:

под 16% годовых — в принципе до недавнего времени доступная ставка по потребительскому кредиту, а также юр лица теоретически могли брать подобные кредитные линии для пополнения оборотных средств. Переплата по кредиту 5 млн (т.е. Заемщик отдает в 2 раза больше, чем берет), платеж 84 тыс рублей, из которых на первых этапах оплата процента за использование денег — 66700 руб.

( Читать дальше )

Краткое тезисное введение:
1) читаю смарт-лаб 10 лет, я не кремлебот, не пропагандист и прочее, зарегистрироваться решил после опроса про бизнес в «реальном секторе»
2) активно занимался трейдингом в 2012-2014 года, заработал на этом денег, после чего получилось так, что по сей день я занимаюсь производством мебельных комплектующих (для топ 15 брендов и фабрик страны в среднем сегменте) и готовой мебели в премиум сегменте
3) из п. 2 следует, что я постоянно (примерно от 60 до 80 часов в неделю, последние 8 лет) занимаюсь как массовым поточным производством высокотехнологичных деталей и комплектующих, так и мелкосерийной сложной продукцией, в том числе её разработкой, созданием всей тех цепочки, подбором поставщиков и их обучением делать что-то вменяемое и т.д. и т.п.
Сложная мебель уступает простому автомобилю хотя порядок тот же, но вряд ли уступает квадрациклу или промышленной холодильной установке.
То, что я опишу дальше, вы обязаны знать, и в принципе это можно узнать либо находясь непосредственно «в поле» (в моем случае в цеху), либо просто прочитав мой пост.

( Читать дальше )