Коллеги, добрый день!
В преддверии выплат купонного дохода по Российским облигациям внешнего облигационного займа — еврооблигациям (RUS-28, RUS-47 и т.д.) специалисты брокера
“УРАЛСИБ Кэпитал-Финансовые услуги”  решили уточнить особенности приобретения данных ценных бумаг, получения купонного дохода и уплаты НКД.
Общая схема приобретения облигаций выглядит следующим образом:
1.Продавец выставляет заявку на продажу
2.Покупатель выставляет заявку на покупку
3.Цены заявок продавца и покупателя совпадают — заявки “встречаются”.
4.Покупатель, помимо стоимости облигации, уплачивает продавцу накопленный купонный доход.
5.В зависимости от типа облигации (государственная или корпоративная) происходит расчет по сделке с переходом прав собственности на ценную бумагу в соответствующем режиме расчетов.

В дальнейшем, уплаченный покупателем НКД, вернется ему в равном объеме при выплате купонного дохода или при продаже данной облигации иному участнику торгов.
Обращаем Ваше внимание на то, что в описанной выше ситуации дата сделки не имеет абсолютно никакого значения.
По упомянутым облигациям  внешнего облигационного займа данная схема выглядит иначе.

Настоятельно рекомендуем перед покупкой данных облигаций обратить внимание на параметры инструмента. Именно по данным ценным бумагам рекомендуем изучить спецификацию непосредственно на сайте НРД.  
Следует обратить внимание на следующие даты:
1.Дата выплаты КД.
2.Дата расчетов КД.
3.Дата фиксации.

Наиболее важным параметром является дата фиксации. Уходя в сторону от тяжелых и громоздких определений, дата фиксации — дата регистрации владельцев ценной бумаги.  Можно провести аналогию с датой закрытия реестра акционеров ( отсечка).  В указанную дату-

Все обсуждают какие ввести ответные санкции против Америки.
   Давайте врежем так врежем: победим у себя коррупцию, построим
первоклассные дороги и дешёвое жильё, внедрим современные технологии везде.
   Наведём порядок на наших улицах и наконец разберёмся со свалками.
Установим везде инновационные системы безопасности чтобы больше никогда
не горели дети.
   Застроим Крым и Сочи шикарными недорогими отелями, чтобы турки и тайцы
толпами побежали к нам отдыхать. А все страны стремились к отмене виз с нами.
   Сделаем такую медицину и пенсионную систему, что бы весь мир завидовал.
Наладим производство автомобилей и бытовой техники, чтобы
лейбл «Made In Russia» были в каждом доме по всему миру.
   Чтобы слово «русский» было синонимом высокой культуры, передовых технологий, уважения к человеку.
Вот тогда Америка получит удар наотмашь, правда, нас это уже интересовать не будет.