Чтобы максимально эффективно использовать преимущества этого инструмента

Я пользуюсь преимуществами ИИС с первого года действия программы, то есть уже 9 лет. Благодаря налоговым вычетам вернул более 468 тысяч рублей. 

В этом году заработал новый тип индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) — ИИС 3, на который собираюсь переходить в следующем году. В этом году не стал, так как его работа еще не была отрегулирована.  Подробно об ИИС 3 в этом посте. 

На днях задался задачей: как его использовать? Планирую сделать лесенку счетов, чтобы выводить часть денег с ИИС-3 не раз в 10 лет, а раз в три-четыре года. Главная цель — получать налоговые вычеты. 

Нужно учесть, что:

• Можно в один год иметь не более трех ИИС 3.

• ИИС А надо трансформировать в первый ИИС 3. 

• Срок: 

• 5 лет — если открыть ИИС-3 в период с 2024 по 2026 год.

• С 2027 по 2031 будут ежегодно увеличивать на год — до 10 лет. 

P.S. Коллективным разумом в комментариях постановили, что лесенка работает только для вычетов на доход, но не работает для вычетов на взносы. 

Я пользуюсь преимуществами ИИС с первого года действия программы, то есть уже 9 лет. Благодаря налоговым вычетам вернул более 468 тысяч рублей. 

В этом году заработал новый тип индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) — ИИС 3. Но оставались неотрегулированные вопросы, которые начали проясняться только концу года. Из-за этого многие опасаются переходить на новый тип счетов.

Итак, давайте разберем что имеем на данный момент.

Есть кто-то, кому в жизни удалось уже успешно пройти процедуру? Или хотя бы понять, как она работает? Разъяснений или регламента от ФНС как не было, так до сих пор и нет. Общий порядок получения вычетов и подачи декларации 3-НДФЛ – не работает. Система ФНС в личном кабинете налогоплательщика не видит полученные проценты по вкладам в качестве доступного источника доходов – для применения к ним вычетов по ИИС. При заполнении полной формы декларации то же самое. И на этапе заполнения декларации №5 система пишет «у вас нет доступной переплаты». Хотя все налоги на вклады были добросовестно уплачены в установленный срок – на 02 декабря 2024.

В доступном поиске информации пока мало. Из тех у кого получилось – пишут те люди, которые заявляли вычет ДО оплаты налога. Соотв. налоговая, как я понял, исправила/снизила им суммы НДФЛ в налоговом уведомлении. Хотя это было неочевидно: люди писали обращение в свободной форме и вне каких-то регламентов, на удачу. Те, кто сначала заплатил как я, а сейчас хочет получить свой многострадальный вычет – наталкиваются на то, что это невозможно сделать технически.

Все о «трехлетней льготе» 

Недавно воспользовался льготой долговременного владения ценными бумагами — брокер и налоговая не взяли ни копейки с моей прибыли. Удовлетворен!

Один из секретов успешного инвестирования — в грамотном учете налогов и комиссий.

К сожалению, государство забирает солидную часть дохода, который вы получаете с торговли ценными бумагами на фондовом рынке. Ставка налога составляет 13-15%. Понять насколько это солидная сумма поможет пример.

Допустим, вы вложились в российские акции лет 10 назад, и у вас была примерно одинаковая доходность каждый год. Тогда при продаже налог съест сумму примерно равную годовой прибыли. Досадно.

В России существует «трехлетняя льгота» для долгосрочных инвесторов. Инвестору не надо платить НДФЛ от прибыли с продажи ценных бумаг, если он владел этими бумагами 3 года и более (см ст. 219.1 НК РФ).

У размера прибыли, освобождаемой от налога, есть предел. Весьма большие деньги, особенно для простых инвесторов.

Аналитики SberCIB выкатили свой обновленный ТОП дивидендных акций российских компаний

• Банк СПБ 17,5%

• Татнефть 16,5%

• Совкомфлот 16,3

• НЛМК 16,1%

• Транснефть 16,1

• Сбер 16%

• Лукойл 14,2%

• ФосАгро 13,9%

• Роснефть 12,5%

Интересный список, и весьма своеобразный, на мой взгляд. Уж не знаю по какому принципу составлялся ТОП, но меня меня очень многое смущает. Например, Татнефть, с дивдоходностью выше чем у ЛУКОЙЛ, полное отсутствие Новатэк и Газпром нефть, префов Сургутнефтегаз...

Может быть конечно мы чего то не знаем, что уже известно аналитикам SberCIB. В любом случае, такие и подобные подборки, я стараюсь для себя сохранять, и сверяться с ними, покуда они не утеряли актуальность.… а теряет актуальность информация, в наше время, довольно быстро.

Обновил таблицу с рейтингом накопительных счетов, банки активно поднимают свои бонусные ставки на короткий срок (1-2-3 месяца)

Самую большую ставку c расчётом по минимальному остатку на сегодняшний день даёт Ozon банк и Банк «Санкт-Петербург» — 25%
Самую большую ставку с расчётом на ежедневный остаток даёт МТС-банк — 23% c выплатой в первый день следующего месяца

В таблице представлены $BSPB Альфа $MBNK $VTB $GAZP $OZON $LQDT $SVCB $T

Телеграмм канал — t.me/ProkofievS

«Покупай, когда льется кровь...» Фраза приписывается Дж. Д. Рокфеллеру

«Мистер Рынок — »человек" с маниакальной депрессией, верит, что мир подходит к концу, и не хочет владеть какими — либо активами. В другие периоды он впадает в эйфорию по поводу состояния экономики и конкретных акций, облигаций, недвижимости или других активов и хочет купить их по любым ценам." Бенджамин Грэм, отец фундаментального анализа (не отвечу за точность цитирования :) )

Даниэль Канеман и другие экономисты бихевиористы не раз показывали, что люди далеко не всегда мыслят рационально, и особенно с этим есть проблемы, когда они пытаются оценивать маловероятные события. Если быть точнее, то они присваивают им обычно вес существенно больший, чем на то были бы основания, подтвержденные расчётами или наблюдениями.

Конечно, это не может не отражаться на рынке. Вот и сейчас только и слышишь про второе, третье,..., десятое дно, об ужасах высокой ставки, девальвации рубля и т.п. (кстати, на своем закрытом канале ABTRUSTOPSEC, в начале декабря я написал, что можно было бы неплохо зашортить зелёного, если человек является краткосрочным спекулянтом). И в этом ничего нового нет! Так было всегда, и мир ходит по «кругу». Я давно на рынке, более 20 лет, и пережил со своим портфелем уже 4 кризиса, переживу 5-й, 6-й и остальные.

Как частному инвестору уменьшить, вернуть или избежать выплат в пользу государства 

Продолжаем готовиться к Новому году, а значит и окончанию налогового периода в 2024 году. 

В последние годы государство обкладывает инвесторов все большими видами и размерами налогов. Тем не менее, есть способы уменьшить налоговую нагрузку и вернуть уже уплаченные налоги с помощью различных вычетов. 

 Я многие из них использую. Давайте обсудим, как законно это сделать. 

Каков размер налога

В 2024 году резиденты платят налог по ставке:

• 13%, если сумма дохода была меньше 5 000 000 руб. за календарный год, 

• 15% с суммы дохода больше 5 000 000 руб.

Вот способы уменьшить налоги:

1️⃣Вычет на долгосрочное владение ценными бумагами (ЛДВ)

Если купили ценную бумагу после 1 января 2014 года и владели ею минимум три года, НДФЛ при продаже платить не нужно. Как долгосрочный инвестор, так делаю регулярно много лет. Подробнее в этом посте. 

Вчера вышли в рынок новые выпуски замещающих еврооблигаций Минфина РФ.

Пока спреды очень большие. Но ситуация улучшается.

Для частного инвестора наиболее доступны выпуски — бывшие Rus-28 и Rus-30, так как у них небольшой номинал. Сейчас они называются:

🔵РФ ЗО 28Д RU000A10A869 (покупка 115 тыс руб) цена текущая 105%, доходность 11,3% в долларах
🔵РФ ЗО 30Д RU000A10A8E8 (покупка от 5000 руб) — пока неликвидна

Цена летают тудя-сюда, хочется чтобы рынок устаканился.

Удобно смотреть доходности на Смартлабе