Помимо того, что на дивидендах можно заработать, как я это регулярно делаю, есть еще несколько интересных лайвхаков:

№1 Если вы нерезидент РФ, то должны платить 30%, а не 13/15% с доходов от источников в России. Однако, с дивидендов нерезиденты должны платить 15%. Таким образом, если вы торгуете в плюс и живете за границей, то вы можете брать практически все акции под любые дивиденды и переводить весь доход с биржи в дивидендный доход. Вы будете в отличном плюсе, даже если будете продавать акции сразу после дивгепа в ноль. Получается, что доход с самой торговли у вас будет в минусе и с него не надо будет платить налоги, а с дивидендов вы будете платить 15%, не нарушая никаких законов.

№2 Еще один лайвхак для тех, кто зарабатывает более 5 млн. в год. Для резидентов РФ ставка налога — 13%, если налоговая база ≤ 5 млн руб., если больше — то 15%. Так вот налог считается отдельно на доходы с торговли на бирже и на дивиденды, а значит, вы можете заработать 5 млн. торгуя акциями и еще 5 млн. на дивидендах, не переплачивая эти 2%. То есть, если вы заработали 10 млн, то 5 можно перевести в дивидендный доход и в совокупности с 10 млн вы заплатите налог 13%. Мелочь, но приятно). Проверено на собственном опыте в этом году.

В ближайшее время может выйти новость о СД по распределению прибыли за 9 месяцев 2024 года + отчетность за III квартал в середине ноября, предварительно — 15 числа.

Согласно дивидендной политике Совкомфлот направляет на дивиденды не менее 25% от чистой прибыли по МСФО, пересчитанной в рубли по курсу ЦБ РФ на конец отчетного периода. Компания заявляет о выплате на уровне 50% дивидендов от скорректированной чистой прибыли по МСФО в рублях.

Ожидания аналитиков: 7.5 — 7.6р
Текущая доходность: 7.8 — 7.9%

Комментарий:
Чистая прибыль ПАО «Совкомфлот» по МСФО снизилась в I полугодии 2024 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 34,7% до $323,8 млн. Выручка за 6 месяцев снизилась на 16,1% до $1,019 млрд.
С июля по сентябрь фрахтовые ставки показали рост на +15% (г/г), что обусловлено влиянием геополитической напряжённости на Ближнем Востоке, которая напрямую способствует росту цен на морские перевозки углеводородов.
Баланс за II квартал 2024 г. показал практически нулевой чистый долг, в 2024 г. капзатраты снижаются.

🔍 Обзор дивидендов $PHOR ☪️

ФосАгро на этой неделе, 7–8 ноября, планирует раскрыть финансовые результаты за III квартал 2024 г. по МСФО + в ближайшие время может выйти новость о СД по распределению прибыли

В соответствии с див политикой ФосАгро СД стремится к тому, чтобы сумма средств, направляемых на выплату дивидендов, составила от 50% до более чем 75% (в зависимости от уровня долговой нагрузки компании) от консолидированного свободного денежного потока компании за год по МСФО. При этом размер объявленных дивидендов не должен быть ниже 50% от чистой прибыли за год по МСФО.

Ожидания аналитиков: 114 — 127р
Текущая доходность: 2.3 — 2,6%

Комментарий:
Выручка за 2К 2024 составила 122,3 млрд руб., увеличившись на 26,6% г/г. Квартальная EBITDA повысилась на 15,4% г/г, до 39,0 млрд руб. FCF составил 24,8 млрд руб. против 1,8 млрд руб. в 1К 2024, а в сравнении со 2К 2023 вырос на 48,7%. Такой рост стал возможен благодаря высвобождению оборотного капитала. По заявлениям менеджмента, «ФосАгро» ждет дальнейшего улучшения FCF.

Есть вероятность, что в ближайшие 2 недели может выйти новость о распределении прибыли за 3 квартал.

Согласно дивидендной политике, Татнефть платит не менее 50% прибыли по МСФО или РСБУ, в зависимости от большей величины. По обыкновенным акциям и префам платят равный дивиденд. Выплаты осуществляют 3 раза в год (за полугодие, 3 и 4 кварталы).

Ожидания аналитиков: 30,65 — 31,12р
Текущая доходность: 5,3 — 5,7%

Комментарий:
Финансовые результаты компании 1го полугодия 2024 г.:
Выручка выросла на 49,3%, до 931,12 млрд руб.,
EBITDA показала рост на 35,6%, до 228,538 млрд руб.,
Чистая прибыль выросла на 2,5%, до 151,386 млрд руб.,
Свободный денежный поток вернулся в положительную зону и составил 121,378 млрд руб. (годом ранее показатель составлял -799 млн руб.),
Чистый долг остался в отрицательной зоне и составил 97,413 млрд руб. по сравнению с 101,427 млрд руб.,

Также «Татнефть» почти вдвое нарастила экспорт нефти в Словакию и Венгрию после ограничения Украиной транзита ЛУКОЙЛа через «Дружбу».

В ближайшие недели может выйти новость о СД по распределению прибыли за 9 месяцев 2024 года.

Новая редакция акционерного соглашения ГМК предполагает зависимость объема выплат дивидендов от соотношения чистого долга к EBITDA за отчетный период.

По итогам 2023 года компания финальные дивиденды не выплачивала, заплатив только за 9 месяцев 2023 года.

Ожидания аналитиков: 2.1— 5,57р
Текущая доходность: 2,1 —5,8%

Комментарий:
В 2023 году санкционные ограничения и геополитические вызовы оказали существенное давление на финансовые показатели «Норникеля».
Чистая прибыль «Норникеля» за 9 месяцев упала на 44% при росте выручки на 4%.
На показатель чистой прибыли повлиял рост процентов к уплате (на 78%, или 45 млрд рублей по сравнению с данными годичной давности), до 103 млрд рублей, вызванный ростом процентных ставок и рефинансированием части задолженности из долларов в рубли.

Аналитики считают, что до конца года бумаги «Норникеля» будут находиться под давлением на фоне низких мировых цен на ключевые цветные металлы, коррекции индекса Мосбиржи и роста уровня процентных ставок, снижающих привлекательность дивидендных акций.

СД «Полюса» 23 октября рассмотрит рекомендации по дивидендам.

Дивидендная политика Полюса подразумевает дивиденды каждые полгода по 30% от EBITDA, если отношение чистого долга к EBITDA будет меньше 2.5х (сейчас 0.8х).

Ожидания аналитиков: 750 — 1200р
Текущая доходность: 5 —8,1%

Комментарий:
Компания рассмотрит рекомендацию по дивидендам исходя из текущего количества акций в обращении (95 млн. акций по отчётности за 6 мес. 2024 года ). Совокупный объем дивидендов может составить 30% от скорректированного показателя EBITDA за последние 4 завершенных квартала (9 месяцев 2024 года и 4 квартал 2023 года).

Многие аналитики не ожидали дивидендов до окончания строительства Сухого Лога, который закончится в 2028 году. В марте текущего года компания заявляла, что Полюс должен убедиться в достаточности денежного потока, чтобы вернуться к дивидендам. Последние дивидендные выплаты были в 2021г.

«Внешнеэкономическая обстановка продолжает оставаться напряженной, однако текущая благоприятная ценовая конъюнктура на рынке золота вкупе с жестким контролем издержек и фокусом на повышение операционной эффективности позволяет „Полюсу“ рассчитывать на поддержание высокого уровня кредитоспособности, — считает гендиректор компании Алексей Востоков.

В ближайшие недели может выйти новость о СД по распределению прибыли за 1 полугодие 2024 года.

Согласно дивидендной политике Роснефти, целевой уровень дивидендных выплат составляет не менее 50% от чистой прибыли по МСФО, целевой периодичностью является выплата дивидендов по меньшей мере два раза в год. Компания стабильно придерживается дивидендной политики.

Ожидания аналитиков: 30,52 — 35р
Текущая доходность: 6,3 — 7,1%

Комментарий:
Операционные результаты за I полугодие:
Чистая прибыль увеличилась на 30,1%, до 942 млрд руб., показатель EBITDA вырос на 17,8%, до 1,65 трлн руб., скорректированный свободный денежный поток увеличился на 61,3%, до 700 млрд руб., соотношение чистый долг/EBITDA на конец 1го полугодия 2024 г. составило 0,96х (на конец 1го квартала 2024 г. — 1,0х).
Не смотря на высокий уровень процентных ставок, компания демонстрирует хорошие темпы роста финансовых показателей.

Компания обычно платит дивиденды в рамках ожиданий, без сюрпризов — в этот раз вряд ли будет исключение из правил.

🔍 Обзор дивидендов $AKRN ☪️

Есть вероятность, что в скором времени выйдет новость о распределении прибыли

Дивидендная политика Акрона подразумевает отчисление на дивиденды не менее 30% от чистой прибыли по МСФО, при этом компания стремится выплачивать дивиденды не менее 2 раз за финансовый год.

Ожидания аналитиков: 132,3 — 158,23р
Текущая доходность: 0,8 —0,95%

Комментарий:
Чистая прибыль Акрона по МСФО в первом полугодии 2024 года составила 18.68 млрд руб. Это на 2% меньше, чем за аналогичный период 2023 года. В долларовом эквиваленте чистая прибыль снизилась на 17% до $206 млн. Выручка выросла на 9% до 95.7 млрд руб.
За 2023 год индекс цен на удобрения снизился на 36 пунктов. В первом квартале 2024 года снижение цен существенно замедлилось и составило 3,4%, однако за апрель и май снижение цен на удобрения составило 6%.
Объемы производства компании в первом квартале 2024 года снизились на 4,4% в сравнении с тем же периодом 2022 года.

С учетом вышесказанного дивиденды выше прогноза можно не ожидать, рекомендация будет в рамках прогнозов аналитиков.

В ближайшее время может выйти новость о СД по распределению прибыли + завтра публикация отчетности за 9м. по РСБУ.

Согласно дивидендной политике ЭсЭфАй целевой уровень дивидендных выплат составляет не менее 75% от минимального показателя из размера чистой прибыли по РСБУ или размера свободного денежного потока за отчетный год при условии наличия поступлений дивидендных выплат от дочерних/зависимых обществ.
Холдинг за 2023 год направил 6,7 млрд рублей: это 98,7% от чистой прибыли.

Ожидания аналитиков: 14,16 — 31,47р.
Текущая доходность: 1 —2,38%

Комментарий:
Объём денежных средств на балансе ЭсЭфАй на конец июня 2024 года составляет 16,4 млрд руб., а с учётом долга чистая денежная позиция на корпоративном центре — 5,7 млрд руб. Часть денежных средств может быть зарезервирована для участия ЭсЭфАй в возможном SPO М.Видео считают аналитики.
Чистая прибыль SFI по РСБУ за 6 месяцев 2024 года составила ₽18,13 млрд, увеличившись в 5 раз по сравнению с ₽3,57 млрд в предыдущем году. Выручка выросла в 10 раз до ₽25,22 млрд против ₽2,45 млрд годом ранее.

На предстоящей неделе может выйти новость о СД по распределению прибыли.

Согласно дивидендной политике (март 2019), НЛМК выплачивает дивиденды на ежеквартальной основе
В соответствии с действующей Дивидендной политикой дивидендные выплаты определяются в следующем порядке:
1) Если значение коэффициента «чистый долг/EBITDA» находится ниже 1.0х, сумма выплат должна быть эквивалентна или выше 100% свободного денежного потока, рассчитанного на основе консолидированной финансовой отчетности Общества, подготовленной в соответствии с МСФО, за соответствующий отчетный период.

2) Если значение коэффициента «чистый долг/EBITDA» находится выше 1.0х, сумма выплат должна быть эквивалентна или выше 50% размера свободного денежного потока, рассчитанного на основе консолидированной финансовой отчетности Общества, подготовленной в соответствии с МСФО, за соответствующий отчетный период.

Ожидания аналитиков: 0 — 7.9р
Текущая доходность: 0 — 5,8%

Комментарий:
В 2022–2023 годах все металлурги, в том числе НЛМК, дивиденды не платили. В 2024 году компании сектора вернулись к регулярным выплатам. Вероятно, НЛМК вновь будет платить четыре раза в год.