Избранное трейдера /\../
Продолжение. Начало здесь.
Типы портфелей
Портфель временных серий
Этот портфель имеет простой состав. В каждую дату ребалансировки мы инвестируем во все валютные пары, согласно значению сигнала. При сигнале = 1 мы будем покупать валюту на 1 доллар, при сигнале = -1 продавать на 1 доллар. Если сигнал = 0.5, то наш вклад составит 0.5 доллара и так далее. Так как значение сигнала лежит между -1 и 1, мы никогда не вкладываем более 1 доллара на одну валютную пару.
Межрыночный портфель
Для данного портфеля мы сравниваем сигналы всех валютных пар на дату ребалансировки. Будем инвестировать в три валютные пары, где сигнал имеет наибольшее значение. С другой стороны, мы будем продавать три валютные пары с наименьшим значением сигнала. Мы всегда покупаем или продаем валюты ровно на 1 доллар каждую, неважно, какое конкретное значение имеет сигнал. Этот метод работает только если портфель состоит из шести или более валютных пар. Отметим, что межрыночный портфель из шести валют не то же самое, что портфель временной серии из шести валют. В межрыночном портфеле мы всегда вкладываем 1 доллар, в то время как в временных сериях мы инвестируем соответственно значению сигнала. Кроме того, мы будем покупать валюту, даже если сигнал отрицательный, но входит в один из трех наибольших сигналов. Также возможна продажа валюты при положительном сигнале, если он входит в три наименьших по значению сигнала.
Есть маленькая проблема. Проблема декларирования дивидендов за 2016.
Поражает отсутствие обсуждения в публичном пространстве этого вопроса.
В интернете ноль, клиентские отделы в ауте, как будто первый раз слышат.
Или у меня одного дивиденды получены? Или никто не замечает?
Суть вопроса. С 2016 года налоговым агентом по дивидендам почему-то стал брокер.
Брокер дает справку 2-НДФЛ с дивидендами полученными.
Это увеличивает общий доход.
Как следствие, информацию о дивидендах я вынужден указать в своей декларации (раньше просто не указывал).
Но! Налоги, удержанные по дивидендам, брокер дает в общей куче налогов по ставке 13%.
В «справке об убытках» также нет информации отдельно о налогах с дивидендов.
А в декларации 3-НДФЛ есть специальные статьи
— «Налог по дивидендам начисленный» и
— «Налог по дивидендам удержанный».
Это логично, ведь доход по дивидендам не сальдируется с убытками.
Значит, при заполнении декларации по данным брокера, я рискую
1) неверно рассчитать НДФЛ и
2) получить претензии налоговой к декларации из-за этих пунктов,
что означает потерю времени при возврате денег из бюджета.